19 de agosto de 2024
En las últimas décadas, la delincuencia financiera se ha convertido en una industria multimillonaria. El Consejo Nacional para la Protección contra el Robo de Identidad estima que el 33 % de los estadounidenses sufrirá algún tipo de robo de identidad a lo largo de su vida. Además, Europol calcula que cada año se blanquea entre el 2 % y el 5 % del PIB mundial. Ante este escenario, los procedimientos de «Conozca a su cliente» —también conocidos como KYC— se han convertido en una herramienta esencial para prevenir delitos financieros y garantizar el cumplimiento de las normativas internacionales contra el blanqueo de capitales (AML).
El KYC engloba las medidas que adopta una empresa, normalmente una entidad financiera, para verificar la identidad de un cliente, comprender su perfil inversor y evaluar su nivel de riesgo. Por ejemplo, las comprobaciones KYC son obligatorias al abrir una nueva cuenta, y las entidades sujetas a regulación deben seguir protocolos estrictos para cumplir con las normativas internacionales KYC/AML.
En este artículo descubrirá qué es el KYC, cómo funciona el proceso de cumplimiento, por qué es clave para las organizaciones y cómo la tecnología puede ayudarle a reducir el riesgo de delitos financieros y reforzar el cumplimiento normativo.
Ir a:
¿Qué es el cumplimiento de KYC?
Legislación sobre cumplimiento de KYC
Requisitos de KYC por sector
Pasos para implementar un proceso KYC conforme a la normativa
Retos del KYC
El cumplimiento de KYC en la era digital
Preguntas frecuentes
El KYC tiene tres componentes clave:
Las normativas KYC están reguladas por distintas leyes nacionales e internacionales. La mayoría se integran dentro de los marcos regulatorios AML basados en las recomendaciones del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), organización intergubernamental creada para combatir el blanqueo de capitales, el terrorismo y la financiación de la proliferación.
En Estados Unidos, existen cuatro leyes y organismos reguladores fundamentales que supervisan el cumplimiento de las normas KYC:
Otras leyes internacionales clave relativas a KYC incluyen:
Las leyes de cumplimiento de KYC se aplican a empresas globales de diversos sectores, y algunos de ellos han implementado normas más estrictas en los últimos años. Algunos de los sectores más importantes que deben cumplir con KYC son:
El KYC se creó para bancos e instituciones financieras, por lo que las empresas del sector bancario se enfrentan a los requisitos de cumplimiento más estrictos. Los banqueros y asesores deben identificar a:
Los bancos también deben revisar las cuentas de los clientes en busca de actividades sospechosas o ilegales y garantizar continuamente la exactitud de las cuentas.
Al igual que en el sector bancario, existen normas KYC estrictas para las organizaciones de servicios financieros. Están obligadas a verificar la identidad de sus clientes, comprender la naturaleza de sus actividades financieras y determinar los perfiles de riesgo mediante controles KYC. Para cumplir la normativa contra el blanqueo de capitales y prevenir delitos financieros, también deben supervisar de manera continua las transacciones de los clientes, mantener registros detallados e informar de actividades sospechosas.
Las empresas de criptomonedas se clasifican como empresas de servicios monetarios (MSB), por lo que también deben cumplir algunas leyes contra el blanqueo de capitales. Esto implica:
Dado que las plataformas de intercambio de moneda fiduciaria a criptomoneda facilitan transacciones que involucran tanto monedas nacionales como criptomonedas, están obligadas a seguir medidas KYC para garantizar el cumplimiento.
Para cumplir la normativa KYC, las compañías de seguros deben verificar la identidad de los asegurados y los beneficiarios, y llevar a cabo la debida diligencia para prevenir el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo. La Ley Patriota de EE. UU. también obliga a las aseguradoras a establecer programas contra el blanqueo de capitales, informar de actividades sospechosas y mantener registros exhaustivos.
En virtud de la normativa KYC, los profesionales del sector inmobiliario deben llevar a cabo la debida diligencia con respecto a los clientes para prevenir el blanqueo de capitales. Las empresas inmobiliarias de EE. UU. también deben cumplir la normativa contra el blanqueo de capitales al realizar transacciones a través de instituciones financieras. La FinCEN está autorizada a emitir Órdenes de Focalización Geográfica (GTO) en jurisdicciones de alto riesgo, lo que obliga a las compañías de seguros a identificar a las personas que están detrás de las empresas o entidades utilizadas en transacciones inmobiliarias de alto valor o en efectivo.
.png)
El proceso KYC comienza con el Programa de Identificación de Clientes (CIP), en el que las instituciones financieras recopilan la información básica de identificación del cliente:
Las instituciones suelen recopilar esta información cuando el cliente abre una cuenta, pero están obligadas a verificar la identidad del titular de la cuenta «en un plazo razonable». La identificación del cliente se lleva a cabo mediante la verificación de documentos como pasaportes, permisos de conducir o números de la seguridad social y, en ocasiones, utilizando métodos no documentales como comprobaciones en bases de datos.
La Diligencia Debida del Cliente (CDD) es la siguiente fase, en la que las instituciones recaban más información sobre el comportamiento financiero y los patrones de transacción del cliente para elaborar un perfil de riesgo. Si un cliente presenta un alto riesgo, en esta etapa la institución llevará a cabo una Diligencia Debida Reforzada (EDD), que implica comprobaciones exhaustivas de antecedentes y un seguimiento. Las organizaciones mantienen registros exhaustivos de toda esta información KYC.
Un componente crítico, aunque menos comentado, del proceso KYC es el seguimiento continuo, en el que se observan constantemente las transacciones de los clientes para detectar actividades inusuales. Cualquier transacción o comportamiento sospechoso se comunica, a continuación, a las autoridades pertinentes. Las instituciones también llevarán a cabo revisiones periódicas para garantizar que la información de los clientes esté actualizada y sea precisa.
Las instituciones formarán a sus empleados y utilizarán la tecnología para optimizar y mejorar sus procedimientos KYC, garantizando así el cumplimiento de la normativa y minimizando el riesgo de delitos financieros.
Desarrollar una política de KYC sólida es esencial para garantizar el cumplimiento de las normativas internacionales contra el fraude, el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo. Contar con medidas claras para la implantación de KYC también ayuda a fomentar unas transacciones financieras más seguras.
Las instituciones financieras suelen basar sus políticas de KYC en cuatro elementos clave:
La formación de los empleados es fundamental para comunicar, controlar y salvaguardar el conocimiento de los requisitos de lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo (AML/CFT) y de KYC dentro de una organización. Como mínimo, la formación en estas áreas debe abarcar:
El éxito de un programa de identificación de clientes (CIP) depende de evaluaciones de riesgo exhaustivas tanto en el plano institucional como de las cuentas particulares. Las directrices globales sobre el CIP ofrecen orientaciones útiles que deberían sentar las bases de toda política de CIP. Sin embargo, es responsabilidad y discreción de cada institución definir sus propios niveles de riesgo y políticas internas. Al igual que otras medidas de cumplimiento AML, los CIP deben documentarse de forma clara y formal para orientar a todos los empleados y satisfacer los requisitos normativos.
Para crear un CIP que sea sólido y se adapte al enfoque basado en el riesgo de su institución, deberá tener en cuenta factores como:
Las instituciones de servicios financieros se enfrentan a una serie de retos únicos. Delitos como el fraude, la actividad terrorista y el blanqueo de capitales se cometen eludiendo los procesos bancarios o utilizando documentos sospechosos, lo que da lugar a multas de miles de millones de dólares y a riesgos legales. Si bien el objetivo de la evolución de la normativa es resolver estos problemas, estas instituciones suelen encontrarse con procesos fragmentados y solicitudes repetitivas de diligencia debida, lo que provoca problemas adicionales, entre ellos:
ABBYY Timeline, nuestra avanzada plataforma de inteligencia de procesos basada en IA, es una solución integral diseñada para abordar estas áreas vulnerables en los procesos de KYC:
Solicite una demostración para descubrir cómo ABBYY Timeline podría mejorar su proceso de cumplimiento de KYC y optimizar los procesos críticos para su empresa.
Aunque las normativas KYC están diseñadas para ser claras y sólidas, cada vez surgen más retos a la hora de implantarlas.
Una ventaja del compromiso internacional para prevenir los delitos financieros es que la legislación se actualiza periódicamente para mitigar los riesgos del sector. Sin embargo, la evolución de las normativas ejerce presión sobre las organizaciones para que actualicen continuamente sus políticas y procesos. Aparte de la burocracia que implica adaptar los procesos de gobernanza interna, cumplir los cambios normativos suele ser costoso, ya que implica volver a formar al personal, actualizar la documentación y, en ocasiones, actualizar los sistemas.
Además, dada la creciente importancia de la privacidad de los datos, los reguladores están imponiendo normas más estrictas a las empresas para salvaguardar los datos de los clientes y utilizar la información KYC únicamente para los fines previstos. Puede resultar difícil encontrar el equilibrio entre la diligencia debida para proteger los datos de los clientes y la gestión de los riesgos de delitos financieros. Si a estos retos se suma la creciente digitalización del proceso KYC, a las instituciones les puede resultar difícil mantenerse al día con las normativas.
La transformación digital en los procesos de cumplimiento de KYC ha dado lugar a la llegada del eKYC, en el que las empresas utilizan procesos en línea para verificar las identidades y las transacciones de los clientes. Las empresas de servicios financieros utilizan cada vez más soluciones móviles y web que incorporan tecnología integrada en los dispositivos y autenticación biométrica (como el reconocimiento facial) para identificar con precisión a los clientes en el entorno digital.
La combinación de tecnología de vanguardia, aprendizaje automático conforme a la normativa y experiencia en identidad ha consolidado el eKYC como una forma de identificación legalmente reconocida, ampliamente empleada para el cumplimiento de la normativa contra el blanqueo de capitales. Por ejemplo, en la India, el uso del eKYC se ve facilitado por Aadhaar, el sistema nacional de identificación electrónica biométrica. Abarca el 99,9 % de la población adulta, lo que permite un onboarding y verificación de clientes rápida y fiable.
A la vanguardia de la digitalización de los procesos KYC, las soluciones basadas en IA de ABBYY están diseñadas para respaldar el cumplimiento de los requisitos de KYC digital para empresas de servicios financieros que desean implantar una verificación de identidad en línea y móvil fluida y segura.
Sus clientes podrán registrarse a través de su móvil o ordenador, lo que le ayudará a reducir las tasas de abandono y la pérdida de clientes. En combinación con nuestras soluciones de procesamiento inteligente de documentos, puede automatizar sus procesos con mayor volumen de datos e implementar una supervisión continua.
En las últimas décadas, la delincuencia financiera se ha convertido en una industria multimillonaria. El Consejo Nacional para la Protección contra el Robo de Identidad estima que el 33 % de los estadounidenses sufrirá algún tipo de robo de identidad a lo largo de su vida. Además, Europol calcula que cada año se blanquea entre el 2 % y el 5 % del PIB mundial. Ante este escenario, los procedimientos de «Conozca a su cliente» —también conocidos como KYC— se han convertido en una herramienta esencial para prevenir delitos financieros y garantizar el cumplimiento de las normativas internacionales contra el blanqueo de capitales (AML).
El KYC engloba las medidas que adopta una empresa, normalmente una entidad financiera, para verificar la identidad de un cliente, comprender su perfil inversor y evaluar su nivel de riesgo. Por ejemplo, las comprobaciones KYC son obligatorias al abrir una nueva cuenta, y las entidades sujetas a regulación deben seguir protocolos estrictos para cumplir con las normativas internacionales KYC/AML.
En este artículo descubrirá qué es el KYC, cómo funciona el proceso de cumplimiento, por qué es clave para las organizaciones y cómo la tecnología puede ayudarle a reducir el riesgo de delitos financieros y reforzar el cumplimiento normativo.
Ir a:
¿Qué es el cumplimiento de KYC?
Legislación sobre cumplimiento de KYC
Requisitos de KYC por sector
Pasos para implementar un proceso KYC conforme a la normativa
Retos del KYC
El cumplimiento de KYC en la era digital
Preguntas frecuentes
El KYC tiene tres componentes clave:
Las normativas KYC están reguladas por distintas leyes nacionales e internacionales. La mayoría se integran dentro de los marcos regulatorios AML basados en las recomendaciones del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), organización intergubernamental creada para combatir el blanqueo de capitales, el terrorismo y la financiación de la proliferación.
En Estados Unidos, existen cuatro leyes y organismos reguladores fundamentales que supervisan el cumplimiento de las normas KYC:
Otras leyes internacionales clave relativas a KYC incluyen:
Las leyes de cumplimiento de KYC se aplican a empresas globales de diversos sectores, y algunos de ellos han implementado normas más estrictas en los últimos años. Algunos de los sectores más importantes que deben cumplir con KYC son:
El KYC se creó para bancos e instituciones financieras, por lo que las empresas del sector bancario se enfrentan a los requisitos de cumplimiento más estrictos. Los banqueros y asesores deben identificar a:
Los bancos también deben revisar las cuentas de los clientes en busca de actividades sospechosas o ilegales y garantizar continuamente la exactitud de las cuentas.
Al igual que en el sector bancario, existen normas KYC estrictas para las organizaciones de servicios financieros. Están obligadas a verificar la identidad de sus clientes, comprender la naturaleza de sus actividades financieras y determinar los perfiles de riesgo mediante controles KYC. Para cumplir la normativa contra el blanqueo de capitales y prevenir delitos financieros, también deben supervisar de manera continua las transacciones de los clientes, mantener registros detallados e informar de actividades sospechosas.
Las empresas de criptomonedas se clasifican como empresas de servicios monetarios (MSB), por lo que también deben cumplir algunas leyes contra el blanqueo de capitales. Esto implica:
Dado que las plataformas de intercambio de moneda fiduciaria a criptomoneda facilitan transacciones que involucran tanto monedas nacionales como criptomonedas, están obligadas a seguir medidas KYC para garantizar el cumplimiento.
Para cumplir la normativa KYC, las compañías de seguros deben verificar la identidad de los asegurados y los beneficiarios, y llevar a cabo la debida diligencia para prevenir el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo. La Ley Patriota de EE. UU. también obliga a las aseguradoras a establecer programas contra el blanqueo de capitales, informar de actividades sospechosas y mantener registros exhaustivos.
En virtud de la normativa KYC, los profesionales del sector inmobiliario deben llevar a cabo la debida diligencia con respecto a los clientes para prevenir el blanqueo de capitales. Las empresas inmobiliarias de EE. UU. también deben cumplir la normativa contra el blanqueo de capitales al realizar transacciones a través de instituciones financieras. La FinCEN está autorizada a emitir Órdenes de Focalización Geográfica (GTO) en jurisdicciones de alto riesgo, lo que obliga a las compañías de seguros a identificar a las personas que están detrás de las empresas o entidades utilizadas en transacciones inmobiliarias de alto valor o en efectivo.
El proceso KYC comienza con el Programa de Identificación de Clientes (CIP), en el que las instituciones financieras recopilan la información básica de identificación del cliente:
Las instituciones suelen recopilar esta información cuando el cliente abre una cuenta, pero están obligadas a verificar la identidad del titular de la cuenta «en un plazo razonable». La identificación del cliente se lleva a cabo mediante la verificación de documentos como pasaportes, permisos de conducir o números de la seguridad social y, en ocasiones, utilizando métodos no documentales como comprobaciones en bases de datos.
La Diligencia Debida del Cliente (CDD) es la siguiente fase, en la que las instituciones recaban más información sobre el comportamiento financiero y los patrones de transacción del cliente para elaborar un perfil de riesgo. Si un cliente presenta un alto riesgo, en esta etapa la institución llevará a cabo una Diligencia Debida Reforzada (EDD), que implica comprobaciones exhaustivas de antecedentes y un seguimiento. Las organizaciones mantienen registros exhaustivos de toda esta información KYC.
Un componente crítico, aunque menos comentado, del proceso KYC es el seguimiento continuo, en el que se observan constantemente las transacciones de los clientes para detectar actividades inusuales. Cualquier transacción o comportamiento sospechoso se comunica, a continuación, a las autoridades pertinentes. Las instituciones también llevarán a cabo revisiones periódicas para garantizar que la información de los clientes esté actualizada y sea precisa.
Las instituciones formarán a sus empleados y utilizarán la tecnología para optimizar y mejorar sus procedimientos KYC, garantizando así el cumplimiento de la normativa y minimizando el riesgo de delitos financieros.
Desarrollar una política de KYC sólida es esencial para garantizar el cumplimiento de las normativas internacionales contra el fraude, el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo. Contar con medidas claras para la implantación de KYC también ayuda a fomentar unas transacciones financieras más seguras.
Las instituciones financieras suelen basar sus políticas de KYC en cuatro elementos clave:
La formación de los empleados es fundamental para comunicar, controlar y salvaguardar el conocimiento de los requisitos de lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo (AML/CFT) y de KYC dentro de una organización. Como mínimo, la formación en estas áreas debe abarcar:
El éxito de un programa de identificación de clientes (CIP) depende de evaluaciones de riesgo exhaustivas tanto en el plano institucional como de las cuentas particulares. Las directrices globales sobre el CIP ofrecen orientaciones útiles que deberían sentar las bases de toda política de CIP. Sin embargo, es responsabilidad y discreción de cada institución definir sus propios niveles de riesgo y políticas internas. Al igual que otras medidas de cumplimiento AML, los CIP deben documentarse de forma clara y formal para orientar a todos los empleados y satisfacer los requisitos normativos.
Para crear un CIP que sea sólido y se adapte al enfoque basado en el riesgo de su institución, deberá tener en cuenta factores como:
Las instituciones de servicios financieros se enfrentan a una serie de retos únicos. Delitos como el fraude, la actividad terrorista y el blanqueo de capitales se cometen eludiendo los procesos bancarios o utilizando documentos sospechosos, lo que da lugar a multas de miles de millones de dólares y a riesgos legales. Si bien el objetivo de la evolución de la normativa es resolver estos problemas, estas instituciones suelen encontrarse con procesos fragmentados y solicitudes repetitivas de diligencia debida, lo que provoca problemas adicionales, entre ellos:
ABBYY Timeline, nuestra avanzada plataforma de inteligencia de procesos basada en IA, es una solución integral diseñada para abordar estas áreas vulnerables en los procesos de KYC:
Solicite una demostración para descubrir cómo ABBYY Timeline podría mejorar su proceso de cumplimiento de KYC y optimizar los procesos críticos para su empresa.
Aunque las normativas KYC están diseñadas para ser claras y sólidas, cada vez surgen más retos a la hora de implantarlas.
Una ventaja del compromiso internacional para prevenir los delitos financieros es que la legislación se actualiza periódicamente para mitigar los riesgos del sector. Sin embargo, la evolución de las normativas ejerce presión sobre las organizaciones para que actualicen continuamente sus políticas y procesos. Aparte de la burocracia que implica adaptar los procesos de gobernanza interna, cumplir los cambios normativos suele ser costoso, ya que implica volver a formar al personal, actualizar la documentación y, en ocasiones, actualizar los sistemas.
Además, dada la creciente importancia de la privacidad de los datos, los reguladores están imponiendo normas más estrictas a las empresas para salvaguardar los datos de los clientes y utilizar la información KYC únicamente para los fines previstos. Puede resultar difícil encontrar el equilibrio entre la diligencia debida para proteger los datos de los clientes y la gestión de los riesgos de delitos financieros. Si a estos retos se suma la creciente digitalización del proceso KYC, a las instituciones les puede resultar difícil mantenerse al día con las normativas.
La transformación digital en los procesos de cumplimiento de KYC ha dado lugar a la llegada del eKYC, en el que las empresas utilizan procesos en línea para verificar las identidades y las transacciones de los clientes. Las empresas de servicios financieros utilizan cada vez más soluciones móviles y web que incorporan tecnología integrada en los dispositivos y autenticación biométrica (como el reconocimiento facial) para identificar con precisión a los clientes en el entorno digital.
La combinación de tecnología de vanguardia, aprendizaje automático conforme a la normativa y experiencia en identidad ha consolidado el eKYC como una forma de identificación legalmente reconocida, ampliamente empleada para el cumplimiento de la normativa contra el blanqueo de capitales. Por ejemplo, en la India, el uso del eKYC se ve facilitado por Aadhaar, el sistema nacional de identificación electrónica biométrica. Abarca el 99,9 % de la población adulta, lo que permite un onboarding y verificación de clientes rápida y fiable.
A la vanguardia de la digitalización de los procesos KYC, las soluciones basadas en IA de ABBYY están diseñadas para respaldar el cumplimiento de los requisitos de KYC digital para empresas de servicios financieros que desean implantar una verificación de identidad en línea y móvil fluida y segura.
Sus clientes podrán registrarse a través de su móvil o ordenador, lo que le ayudará a reducir las tasas de abandono y la pérdida de clientes. En combinación con nuestras soluciones de procesamiento inteligente de documentos, puede automatizar sus procesos con mayor volumen de datos e implementar una supervisión continua.
Un paso fundamental en el proceso KYC es la identificación del cliente. Los documentos que suelen requerirse incluyen:
Estos documentos ayudan a verificar la identidad, la dirección y la legitimidad financiera del cliente.
Optimizar y automatizar sus procesos KYC es una forma inestimable de minimizar el riesgo de errores y mejorar la eficiencia empresarial.
Con tecnologías como el procesamiento inteligente de documentos y la minería de procesos, puede automatizar los procesos de recepción de documentos para la incorporación de clientes, de acuerdo con la legislación KYC/AML y las mejores prácticas. Esto le ayudará a garantizar el cumplimiento constante de la normativa, mejorar la detección de fraudes mediante la supervisión en tiempo real y ofrecer una experiencia del cliente fluida. También obtendrá los beneficios de unos menores costes operativos, lo que le permitirá asignar los recursos de forma más eficaz.
El CIP suele ser la primera etapa de un proceso KYC. Consiste en que la empresa recopile y verifique la información básica de identidad de un cliente, incluidos su nombre, dirección y fecha de nacimiento.
La CDD es la siguiente etapa, en la que la empresa realiza una evaluación más profunda del cliente para comprender su comportamiento financiero y sus patrones de transacciones. La institución utilizará esta información para elaborar el perfil de riesgo del cliente e iniciar un seguimiento continuo.
La EDD es una verificación de diligencia debida avanzada que se utiliza para recopilar información adicional sobre clientes de alto riesgo como parte del proceso KYC. Se considera un paso posterior más detallado tras la diligencia debida del cliente (CDD). El objetivo de la EDD es obtener una comprensión más profunda de los antecedentes y la actividad financiera de un cliente para prevenir posibles delitos financieros. En ocasiones, los controles de EDD están relacionados con la legislación específica de un país, y corresponde a cada empresa determinar su enfoque de riesgo.
Uno de los componentes más importantes del KYC es la supervisión continua. La información del cliente debe actualizarse periódicamente, en función del perfil de riesgo del cliente.
En el caso de los clientes de bajo riesgo, una empresa puede optar por actualizar sus registros cada pocos años, o siempre que se produzcan cambios significativos en la actividad financiera o la información del cliente. Para las cuentas de mayor riesgo, la información del cliente debe actualizarse con mayor frecuencia, por ejemplo, anualmente. Mantener actualizados los datos KYC garantiza el cumplimiento de la normativa.
La tecnología mejora el cumplimiento de KYC al permitir a las empresas automatizar y digitalizar sus procesos más críticos. Aprovechando tecnologías como la IA, el aprendizaje automático y la automatización robótica de procesos, es posible automatizar procesos clave como la incorporación de clientes. La automatización de tareas como la recepción de documentos, la visualización de las interacciones con los clientes y la realización de comprobaciones de identificación de clientes de forma digital permite a las empresas reducir el riesgo de errores y mejorar la eficiencia operativa
El uso de la tecnología en el cumplimiento de KYC también ofrece numerosas ventajas relacionadas con los costes. La tecnología reduce la introducción manual de datos, lo que permite reasignar los recursos de personal. Además, acelera significativamente el tiempo de respuesta de los controles y sistemas de cumplimiento para abordar con prontitud factores como adquisiciones, presiones de costes, normativas en evolución y cambios en las estructuras internas o externas.
En el cumplimiento de KYC, la supervisión continua implica revisar de forma constante las transacciones y el comportamiento de los clientes. Estas revisiones suelen basarse en los umbrales que se establecen como parte del perfil de riesgo del cliente durante la incorporación. Conocer o anticipar el comportamiento de cada cliente ayuda a las instituciones a detectar actividades y comportamientos inusuales en las cuentas. Cualquier actividad sospechosa debe comunicarse a las autoridades pertinentes para prevenir delitos financieros y cumplir la normativa.
